Cryptovaluta onderzoeken onder de Wwft: dit moet je weten!

Accountants, notarissen, advocaten en andere partijen zijn verplicht om risicogericht de herkomst van cryptovaluta te onderzoeken. de herkomst van cryptovaluta te onderzoeken. Deze verplichting vloeit voort uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). In de komende jaren worden deze regels nog strenger onder de Anti‑Money Laundering Regulation (AMLR), de nieuwe EU-verordening ter versterking van de bestaande anti-witwasregels.

Hoe onderzoek je cryptovaluta?

Cryptovaluta zoals Bitcoin en Ethereum maken gebruik van blockchaintechnologie, waarbij een gedecentraliseerd grootboek (distributed ledger) centraal staat. waarbij een gedecentraliseerd grootboek (distributed ledger) centraal staat. Dit grootboek registreert transacties op een transparante en onveranderlijke manier, zonder tussenkomst van een centrale autoriteit. Hoewel transacties transparant en traceerbaar zijn, blijven gebruikers doorgaans anoniem. Dit maakt het onderzoeken van de herkomst van cryptovermogen complex.

Begin bij de Cliënt en vraag om onderbouwing van het bezit, zoals screenshots van walletbalansen, transactieoverzichten van handelsplatforms, aankoopbewijzen en relevante bankafschriften. Controleer of het gebruikte platform gereguleerd is en vraag, waar mogelijk, exportdata of klantinformatie op. Voor een eerste controle kunnen openbare blockchain-explorers (zoals Blockchain.com of Blockchair) nuttig zijn. Ook koersinformatie via CoinMarketCap of CoinGecko helpt bij het beoordelen van waardeclaims.

De wettelijke bewijslast ligt bij de cliënt. Ontbrekende of niet-verifieerbare informatie verhoogt het risico op witwassen en kan aanleiding zijn voor verscherpt onderzoek of het weigeren van dienstverlening. 

Hoe kan DataExpert helpen?

DataExpert kan jouw organisatie steunen met trainingen, onderzoek en advies. Denk hierbij aan trainingen op locatie (alle niveaus) en gespecialiseerd onderzoek. Gecertificeerde onderzoekers voeren tracing-onderzoek uit naar geldstromen en onderbouwen dit op toegankelijke wijze.

Neem contact op met onze cryptospecialisten via +31(0)683644172 of mail ons op crypto@dataexpert.nl